公司董事会授权决策方案（试行）

为深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，完善中国特色现代企业制度，规范X公司（以下简称“公司”）董事会授权管理行为，提高经营决策效率，增强企业改革发展活力，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等相关规定，结合公司实际，制定董事会授权决策方案。

一、授权对象

公司董事会在一定条件和范围内，将法律、行政法规以及公司章程所赋予的部分职权授予董事长办公会议和经理层办公会行使。董事长和总经理按照规定的程序代为行使。其中法律、法规明确规定应由董事会决策的事项，以及重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作等需要董事会审议的事项，不得授予董事长办公会议和经理层办公会行使。董事长和总经理承接的董事会职权不得向其他主体转授。

二、授权原则

坚持党的领导原则。董事会授权坚持在公司党委的领导下进行，授权决策方案、授权管理制度的制定、修改均经过党委会前置研究讨论后，由董事会按照职权和规定作出决定。

依法合规原则。董事会授权要符合法律、法规的相关规定和精神，有助于突出董事会的功能作用，对涉及企业重大利益的经营决策事项必须由董事会或者股东大会决策，防止违规授权、过度授权；坚持决策质量和决策效率相统一，将部分频次较高、模式成熟、风险可控的业务的决策事项进行授权。

谨慎稳健原则。董事会结合实际需要，根据经营管理状况、资产负债规模与资产质量、业务负荷程度、风险控制能力等，科学论证，合理确定授权事项及权限划分标准；对于监督检查中发现突出问题所涉事项，应当谨慎授权、从严授权。

坚持权责对等。落实董事会授权管理主体责任，董事会加强对授权的监督、检查、评估，根据行权情况对授权进行动态调整。

三、授权的基本范围

（一）董事会行使的法定职权，以及需提请股东大会和出资人决定的事项等不得授权，主要包括：

1.召集股东会会议，执行股东会的决议，向股东会报告工作；

2.制订公司经营方针、发展战略、中长期发展规划，决定公司经营计划；

3.制订年度投资计划，决定公司高风险投资、非主业投资等投资项目和方案；

4.制订公司年度财务预算方案、决算方案、工资总额预算与清算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；

5.制订公司增加或者减少注册资本方案、发行公司债券方案，决定计划外融资项目；

6.制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；

7.制订公司章程草案或者公司章程修改方案，制定公司基本管理制度；

8.决定公司内部管理机构的设置；

9.聘任或者解聘公司总经理、副总经理、总会计师以及董事会秘书、总法律顾问等高级管理人员，制定经理层成员经营业绩考核和薪酬制度，组织实施经理层成员经营业绩考核，决定考核方案、考核结果和薪酬分配事项；

10.决定公司的风险管理体系、内部控制体系、合规管理体系和违规经营投资责任追究工作体系，决定公司内部审计机构的负责人，依法批准年度审计计划和重要审计报告；

11.法律法规、国资监管规章规范性文件或者公司章程规定不得授权的其他事项。